第五十六条 代理银行违反国家有关规定和《委托代理协议书》规定，借故占用财政资金或发生拒收、压票行为，不及时汇划资金的，一经查实，由代理银行承担由此发生的一切损失，并由财政部会同中国人民银行给予通报批评。情节严重的，由财政部取消其代理资格。
第六章 附则
第五十七条 各部门和单位应交财政或应交中央预算外资金财政专户的历年财政结余，各单位国有资产出租和转让收入，国家行政机关境外派出机构非经营性收入以及部门和单位财政资金存款利息，也适用本办法。
第五十八条 纳入中央预算管理的，仍实行集中缴库方式收缴的行政事业性收费、政府性基金和执罚单位罚没收入的收缴，可参照本办法执行。按本办法收缴的纳入中央预算管理的行政事业性收费、政府性基金、执罚单位罚没收入缴入中央财政专户后，由财政部按旬划转国库单一账户。
第五十九条 本办法由财政部会同中国人民银行负责解释。
第六十条 本办法自2002年7月1日起施行。
附表1： 银行代理非税收入日报表
年 月 日 总第 号(单位：元)
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│ 执收单位 │ 项目编码 │ 收入项目 │ 本日收入金额 │
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代理银行盖章 复核： 制表：
(尺寸根据收入项目而定)
________银行代理非税收入旬(月)报表
年 月 日 总第 号(单位：元)
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│ 执收单位 │ 项目编码 │ 收入项目 │ 本旬(月)收入 │ 本年累计 │
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│ 合计 │ # │ # │ │ │
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代理银行盖章 复核： 制表：
(尺寸根据收入项目而定)
