2.银行整体财务状况及其对资本的影响（8分）
主要分析银行财务状况对银行资本的影响。
评分原则：①好的盈利状况能增强或保持银行的竞争能力，利于银行扩充资本，评分应越高。②银行财务状况不佳（出现亏损）并可能对银行资本充足状况形成不良影响的，得分应低于4分。③累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。
3.资产质量及其对资本的影响（8分）
主要分析银行不良资产的状况对银行资本的影响，重点考察银行资产损失程度、计提资产减值准备的情况及其对银行资本构成的影响。
评分原则：①不良资产呈现恶化趋势，并可能对银行资本构成不利影响的，得分应低于4分。②计提贷款损失准备不足的，得分应低于3分；不足程度越高，得分越低。③对贷款以外资产计提减值准备的银行得分应高于没有计提减值准备的银行。
4.银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况（8分）
主要考察银行通过外部融资解决资本问题的能力，重点分析银行在资本充足率不足时，是否能及时增加资本，包括控股股东增加注资的可能性。
评分原则：①如果银行股东承诺并能够实现承诺将资本充足率保持在8%以上，或者银行通过其他方法将资本充足率保持在8%以上且能够充分抵御风险的，得满分。②当银行资本充足率不足8%，而银行股东和董事会未能提高资本充足率的，得分应低于4分。③向社会公开募集资本没有成功的，不得分。
5.银行对资本的管理情况（10分）
主要考察银行资本的管理政策，重点分析银行制定资本计划的情况，包括制定计划的程序和依据。
（1）银行是否根据自身规模，通过对资产年度增长目标和利润目标进行合理可靠的预测分析来确定银行资本的最佳需要量。
（2）银行是否在预测资本需要量的基础上，确定多少资本可以通过利润留存从内部产生，多少资本需要通过外部融资解决，并通过测算筹资成本确定最佳筹资手段。
（3）银行的利润分配政策是否稳健，是一个重要的考察因素，过度的分派红利会削弱银行的资本金，而过低的分派红利会妨碍发行新股，因此，要考察银行盈利的留存比率是否适当，并能够及时按资本计划补充资本金。
评分原则：①银行如果缺乏明确的资本管理政策，没有制定补充资本计划，得分应低于5分。②银行累积未分配利润为负数而进行利润分配的，不得分。③银行资本充足率未达到监管要求而进行利润分配的，不得分。
二、股份制商业银行资产安全状况评价标准
（一）定量指标（60分）
1.不良贷款率（15分）
5%以下：15分
10%至5%：12分至15分
15%至10%：6分至12分
25%至15%：0分至6分
25%以上：0分
不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/贷款余额。有关次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款的概念见中国人民银行银发[2001]416号文。
2.估计贷款损失率（10分）
3%以下：10分
6%至3%：8分至10分
9%至6%：6分至8分
12%至9%：4分至6分
15%至12%：0分至4分
15%以上：0分
估计贷款损失率＝（正常类贷款×1%＋关注类贷款×2%＋次级类贷款×20%＋可疑类贷款×40%＋损失类贷款×100%）/贷款余额
3.最大单一客户、集团客户授信比率（10分）
评分时取两项得分中较低一项分值。
最大单一客户授信比率
6%以下：10分
10%至6%：8分至10分
12%至10%：6分至8分
14%至12%：4分至6分
16%至14%：0分至4分
16%以上：0分
集团客户授信比率
15%以下：10分
25%至15%：8分至10分
35%至25%：6分至8分
45%至35%：4分至6分
55%至45%：0分至4分
55%以上：0分
集团客户的概念和集团客户授信比率的计算方法见监管部门制发的《
商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第
十二条。
